摘要：其他货币资金的具体用途来填列，如，属于经营活动范围的，计入经营活动相关的收入、流出项目等。现金流量表中的"现金"不仅包括"现金"帐户核算的库存现金...

其他货币资金的具体用途来填列，如，属于经营活动范围的，计入经营活动相关的收入、流出项目等。现金流量表中的"现金"不仅包括"现金"帐户核算的库存现金，还包括企业"银行存款"帐户核算的存入金融企业、随时可以用于支付的存款，也包括"其他货币资金"帐户核算的外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款和在途货币资金等其他货币资金。