摘要：NCI（Net Cash Flow from Investing Activities，即投资活动产生的净现金流量）和NCF（Net Cash Flow from Financing Activities，即融资活动...

NCI（Net Cash Flow from Investing Activities，即投资活动产生的净现金流量）和NCF（Net Cash Flow from Financing Activities，即融资活动产生的净现金流量）是企业现金流量表中的两个重要指标。要在Excel中计算这两个指标，可以按照以下步骤操作：

1. 打开Excel表格，新建一个工作表；

2. 在左侧列依次填写现金流量表各项数据：期初现金余额、期末现金余额、销售收入、信用销售、预付收款、购货支付、应付账款、预收账款、生产成本、其他经营支出、收回投资、购买固定资产、出售固定资产、支付借款、股本增加、分配利润等；

3. 在左侧列中添加一列命名为“净现金流量”，在该列中依次计算每个月的净现金流量。计算方法为：净现金流量 = 销售收入 + 信用销售 + 预付收款 - 购货支付 - 应付账款 - 预收账款 - 生产成本 - 其他经营支出 + 收回投资 - 购买固定资产 + 出售固定资产 - 支付借款 + 股本增加 - 分配利润；

4. 在左侧列中再添加一列命名为“投资现金流量”，在该列中依次计算每个月的投资现金流量。计算方法为：投资现金流量 = 收回投资 - 购买固定资产 + 出售固定资产；

5. 在左侧列中再添加一列命名为“融资现金流量”，在该列中依次计算每个月的融资现金流量。计算方法为：融资现金流量 = 支付借款 + 股本增加 - 分配利润；

6. 最后，在表格底部计算总的NCI和NCF。计算方法为：NCI = 现金流量表中各项净现金流量之和；NCF = 现金流量表中各项融资现金流量之和。

以上是在Excel中计算NCI和NCF的步骤，可根据具体情况进行调整和修改。

财务管理净现金流量的计算公式为：净现金流量NCF=营业收入-现金成本-所得税；净现金流量=净利润+折旧=（营业收入-相关现金流出-折旧）

（1-税率）+折旧。

净现金流量是指现金流入和现金流出抵销后的余额（不考虑货币的时间价值）；

财务危机成本现值是指技术管理或企业破产时形成的直接和间接成本（考虑货币时间价值）的现值。

语音读文：