摘要：营运资金管理是企业运营过程中必不可少的管理工作，主要包括资金的筹集、分配和使用，以及资金的日常管理、现金流的控制和资金成本的控制。（1）资金筹集...

营运资金管理是企业运营过程中必不可少的管理工作，主要包括资金的筹集、分配和使用，以及资金的日常管理、现金流的控制和资金成本的控制。

（1）资金筹集是企业生产经营的前提条件，资金来源可以通过股票、债券、银行贷款等多种方式获取；

（2）资金分配是指根据企业的经营计划，将资金分配到各个经营活动中，以实现最大的经济效益；

（3）资金使用，是指将资金分配到各种投资项目中，以实现投资的最佳效果；

（4）日常管理，指的是完善企业的资金管理控制制度，确保资金的安全；

（5）现金流管理，是指通过科学合理的现金流管理，提高企业资金的运用效率；

（6）资金成本管理，是指企业要合理估计资金成本，通过合理控制资金成本，有效降低经营成本。

拓展知识：营运资金管理要求企业应该建立高效、完善的资金管理体系，建立规范的内部现金流管控机制，加强对资金的审查和监督，有效控制资金的成本，以及提高资金的使用效率。此外，还要通过专业的资产负债管理，把资金运用到有效和收益最大化的去处，保证企业资金的流动与安全，确保企业获得最佳的经济效益。