摘要：货币资金是指企业生产经营过程中处于货币形态的资产。货币资金包含：库存现金，银行存款，其他货币资金。其他货币资金是指企业除库存现金、银行存款以外...

货币资金是指企业生产经营过程中处于货币形态的资产。

货币资金包含：库存现金，银行存款，其他货币资金。

其他货币资金是指企业除库存现金、银行存款以外的各种货币资金，主要包括银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、外埠存款、存出投资款等。