摘要：出纳月初的工作会根据企业的要求有所不同，主要的可以罗列以下几个点：1、盘点现金，核对银行，做到账实相符，2、核对所有的支付单据和收款单据，是否有...

出纳月初的工作会根据企业的要求有所不同，主要的可以罗列以下几个点：

1、盘点现金，核对银行，做到账实相符，

2、核对所有的支付单据和收款单据，是否有遗漏的，是否全部入账，是否全部收到或是支付完成，

3、核对银行事务，是否有遗漏，

4、核对日记账，是否完整准确，

5、完成日记账的相关结转工作，

6、协助会计做好相关的统计工作，这个主要看会计的下发工作明细。

补充：现金日记账如何填写？

现金日记账由出纳人员根据同现金收付有关的记账凭证，按时间顺序逐日逐笔进行登记，并根据“上日余额+本日收入-本日支出=本日余额”的公式，逐日结出库存现金余额，与库存现金实存数核对，以检查每日库存现金收付是否有误。

填入会计分录中“库存现金”科目的对应科目，用以反映可存现金增减变化的来龙去脉，填写时应注意：

（1）对应科目只填写总账科目，不需要填写明细科目；

（2）应对应科目有多个时，应填入主要对应科目；

（3）当对用科目有多个且不能从科目上划分主次时，可在对应科目栏中填入其中金额较大的科目，并在其后加上“等”字。