摘要：财务出纳的主要工作内容如下：1、办理银行存款和现金领取，对公司的资金收入及时入账，严格审批借出款项，禁止擅自挪用或借出货币资金；2、负责支票、汇...

财务出纳的主要工作内容如下：

1、办理银行存款和现金领取，对公司的资金收入及时入账，严格审批借出款项，禁止擅自挪用或借出货币资金；

2、负责支票、汇票、发票、收据管理。出纳员对各种支票须严格管理，使用时按编号顺序登记，若支票丢失，及时向总经理报告，并通知银行办理报失手续；

3、编制银行账和现金账，须逐笔登记，做到日清月结，以及负责保管财务章；

4、负责审核报销各项费用，严格审核报销单据以及发票等原始凭证；

5、负责日常工资薪金结算与员工工资的发放，并根据工资表填制相关凭证。

补充：财务会计报表的本期和上期金额是什么？

一、企业会计准则现金流量表中：

本期金额：是指从本年初到本期期末的累计发生额；

上期金额：是指上年同期数，即从上年年末初到上年同期期末的累计发生额。

例如：第二季度填写的本期金额是1-6月的；上期金额是去年1-6月的累计发生额。

二、企业会计准则利润表中：

本期金额：是指从年初到本期期末的累计发生额；

上期金额：是指上年同期数，即从上年年初到上年同期期末的累计发生额。

例如：第二季度填写的本期金额是1-6月的；上期金额是去年1-6月的累计发生额。

注：第四季度季报（或者12月月报）和年报数据一致。