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浮动利率安排是一种规避利率风险的手段设现在需要筹措资金100万元期限1年有两种方案：

2022-08-12 09:31:09 问答库阅读 195 次

问题详情

浮动利率安排是一种规避利率风险的手段，设现在需要筹措资金100万元，期限1年，有两种方案：
(1) 以5%的固定利率借入资金；
(2) 以UBOR的变动如表6-1所示。
求(1)，(2)两种方案各支付的利息(设利息每3个月支付一次)。

表6-1

时间

参考答案

当以5%的固定利率借款时，每次需支付的利息为
100万元×5%×3/12=1.25万元。
(2) 如果以浮动利率借款，则
3个月后支付利率为：100万元×4.5%×3/12=1.125万元；
6个月后支付利率为：100万元×4.6%×3/12=1.15万元；
9个月后支付利率为：100万元×4.8%×3/12=1.2万元；
12个月后支付利率为：100万元×4.7%×3/12=1.175万元。