问题详情

华兴工厂2008年3月1日到3月30日企业银行存款日记账账面记录与银行4月5日出具的3月份的对账单资料如下：
(1)银行存款日记账账面记录：
银行存款日记帐
2008年
凭证
号数
对方
科目
摘要
收入(借方)金额
付出(贷方)金额
结存余额
月
日
万
千
百
十
元
角
分
万
千
百
十
元
角
分
十
万
千
百
十
元
角
分
3
1
承前页
1
1
2
0
0
0
0
0
1
略
支付贷款
1
8
7
0
0
0
0
9
3
3
0
0
0
0
5
存入货款
3
5
1
0
0
0
0
1
2
8
4
0
0
0
0
8
略
上交税金
8
0
0
0
0
0
1
2
0
4
0
0
0
0
11
收回欠款
2
6
8
0
0
0
0
1
4
7
2
0
0
0
0
14
提取现金
5
0
0
0
0
0
1
4
2
2
0
0
0
0
19
支付货款
1
2
9
0
0
0
0
1
2
9
3
0
0
0
0
23
支付保险
9
0
0
0
0
0
1
2
0
3
0
0
0
0
26
存入货款
1
2
8
0
0
0
0
1
3
3
1
0
0
0
0
29
收回欠款
3
0
0
0
0
0
1
3
6
1
0
0
0
0
(2)银行对账单记录：
中国工商银行广州市分行()对账单
2008年户名：华兴工厂第X页账号：5267—4468—0511
日期
交易号码
操作页码
支票号
借(付)方
贷(收)方
余额
3
3
3
3
3
3
3
3
3
3
1
1
5
8
11
14
20
26
27
30
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
(略)
18700
8000
5000
12000
3600
35100
26800
12800
14000
112000
93300
128400
120400
147200
142200
130200
143000
157000
153400
要求：(1)编制华兴工厂3月份的银行存款余额调节表。(本小题10分)
银行存款余额调节表
2008年3月30日
项目
金额
项目
金额
银行存款日记账余额
(1)
银行对账单余额
(6)
加：银行已收企业未收款项
(2)
加：企业已收银行未收款项
(7)
减：银行已付企业未付款项
(3)
(4)
减：企业已付银行未付款项
(8)
(9)
调节后存款余额
(5)
调节后存款余额
(10)