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某企业2011年3月31日银行存款日记账的账面余额为473000元 银行对账单的余额为500000

2020-11-28 01:50:36 问答库 阅读

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某企业2011年3月31日银行存款日记账的账面余额为473000元,银行对账单的余额为500000元,经逐笔核对,查明的未达账项有:(1)企业月末存入银行的转账支票5000元,银行尚未记账。(2)企业月末开出的转账支票3000元,银行尚未记账。(3)银行代企业收入销货款30000元,企业尚未记账。(4)银行收取了企业短期借款第一季度的利息1000元,企业尚未记账。要求:根据上述资料填写下列问题。(1)会造成企业银行存款账面余额大于银行对账单余额的未达账项有_______。(2)会造成银行对账单余额大于企业银行存款账面余额的未达账项有_______。(3)调节后的银行存款余额为_______元。
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参考答案

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考点:日银,账面