问题详情

某建筑施工企业，2002年11月份有关营业税纳税资料如下：
(1)承建一住宅区施工工程，竣工后与建设单位清算工程款时，确认以下内容：
①根据合同约定，建设单位应付施工单位工程价款1000万元。
②工程在建成后被质检部门检查时，发现存在部分质量问题，建设单位与施工企业达成协议，处以10万元罚款，从工程结算款中抵付。
③建设单位因资金一时紧张，以一套价值200万元的楼房抵顶工程款。
④施工企业实际取得款项790万，并支付给乙施工企业分包工程价款150万元。
(2)该施工企业将作价的房子一半作办公用房，一半对外出租，当月取得租金收入2万元。
(3)企业半年前以1200平方米的土地与某房地产开发公司合作建成一幢6层商品住宅楼，房地产开发公司投入2000万元，11月份建成竣工后，该企业与房地产开发公司以4：6的比例分配该商品住宅楼的产权。
要求：根据上述资料，先计算该企业当月应纳营业税和应代扣代缴营业税，然后填报营业税纳税申报表和扣缴申报表。


请帮忙给出正确答案和分析，谢谢！