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某出口生产企业当月内销产品取得销售额100000元 出口销售收入500000元 当月取得进项
问题详情
某出口生产企业当月内销产品取得销售额100000元，出口销售收入500000元，当月取得进项税额10000元。计算企业当月的应纳税额、免抵额及应退税额(征税率17%、退税率11%)。
参考答案
正确答案：
免抵退不得免征和抵扣税额=500000×(17%-11%)=30000元
应纳税额=100000×17%-(10000-30000)=37000
免抵税额=500000×11%=55000
应退税额=0
